У сучасних умовах фінансової прозорості та посиленого контролю за грошовими потоками, українцям дедалі важливіше знати, як правильно вказувати призначення платежу під час переказів. Здавалося б, звичайна формальність, але саме через неї можна потрапити під пильну увагу податкової служби або отримати штраф. В умовах активної фіскалізації, обміну даними між установами та цифровізації звітності, навіть дрібні помилки можуть мати серйозні наслідки.

Фінансові установи в Україні активно моніторять операції клієнтів, особливо коли мова йде про великі або регулярні перекази з картки на картку (p2p). Якщо інформація в призначенні платежу буде вказана некоректно або відсутня взагалі, це може викликати підозру в приховуванні доходів. Саме тому варто заздалегідь розуміти, як грамотно заповнювати це поле, аби не викликати запитань з боку податкової.

Юрист Богдан Янків на своїй сторінці в TikTok поділився корисними порадами, як уникнути зайвих перевірок, правильно оформлюючи призначення платежу.

Фінансовий контроль стає жорсткішим

Держава продовжує активно шукати необліковані доходи громадян. Будь-які перекази, які можуть сприйматися як прибуток, автоматично потрапляють у поле зору фіскальних органів.

Національний банк передає податковій дані про рахунки з частими p2p-операціями. Небанківські фінустанови також звітують через форму ФКЧ-3, а доступ до банківської таємниці можуть отримати через судовий запит.

Крім того, діє міжнародна угода CRS про обмін інформацією щодо закордонних доходів, а найближчим часом маркетплейси теж будуть зобов'язані інформувати про прибутки користувачів.

Що робити, щоб не було питань від податкової

Юрист наголошує: боятися цього процесу не варто. Достатньо грамотно оформляти призначення платежу, щоб не викликати підозр. Ось кілька поширених ситуацій:

1. Переказ коштів з ФОП на особисту картку

Якщо ви є фізичною особою-підприємцем і переказуєте гроші зі свого ФОП-рахунку на власну особисту карту після сплати всіх податків, такі кошти не оподатковуються. У призначенні слід писати: «Переказ коштів з ФОП після сплати податків».

Важливо: Переказувати кошти з ФОП-рахунку можна лише собі. Якщо гроші підуть на картку родича, це вже буде сприйматися як дохід, що підлягає оподаткуванню.

2. Грошовий переказ другу

Якщо ви надсилаєте кошти знайомому чи другу, важливо зазначити, що це не дохід. Наприклад:
«Повернення коштів за спільні витрати на вечерю»,
«Компенсація витрат на оренду квартири» тощо.

3. Подарунок на картку

  • Від близьких родичів (1–2 ступінь спорідненості): податок не сплачується. У призначенні вказуйте: «Грошовий подарунок від батька/матері/доньки».

  • Від сторонніх осіб або далеких родичів: податок доведеться сплатити. До таких осіб належать: двоюрідні брати/сестри, хрещені, друзі, кохані тощо.

4. Переказ між власними рахунками

У такому випадку обов’язково зазначайте: «Переказ власних оподаткованих коштів між рахунками». Це допоможе уникнути питань щодо джерела походження грошей.

5. Повернення боргу

Якщо вам повертають борг, у призначенні платежу важливо додати дату: «Повернення боргу від 15.05.2024».

6. Продаж вживаних речей

Продаж старих речей не оподатковується, але слід писати: «Повернення коштів за вживану річ». Якщо таких переказів буде надто багато, це може викликати інтерес податкової.

7. Аліменти

У призначенні платежу необхідно чітко зазначити: «Сплата аліментів». Це гарантує, що ці кошти не класифікуються як дохід.

8. Колективні збори

У випадку збору коштів на день народження колеги, ремонт у школі чи будь-які інші спільні витрати пишіть:
«Збір коштів на подарунок», «Відшкодування витрат на шкільні потреби» тощо. Людина, яка приймає кошти, має зберігати підтвердження витрат (чеки, квитанції).

Грамотно оформлене призначення платежу — це ваша фінансова безпека. Уникнути податкових питань можливо, якщо не нехтувати формулюванням.

Уникайте порожніх коментарів на кшталт «переказ» або «гроші», адже саме такі транзакції викликають підозри.

Раніше "Стіна" поінформувала, що українцям розповіли, хто звільнений від сплати податків.

Нагадуємо, що "Стіна" повідомляла, що в Україні зріс податок на нерухомість.